亚马逊向税局报送中国卖家税务信息，卖家该如何顺利申报？

十大品牌 2025年10月15日 11:23 0 admin

昨天，亚马逊正式发布公告：将于2025年10月31日前向中国税务机关完成首次季度涉税信息报送，范围涵盖2025年7月至9月期间的卖家交易数据。

公告明确指出：

亚马逊将报送卖家的身份信息、交易数量、收入、佣金与服务费等详细数据。换句话说，从今年7月起，所有中国卖家的亚马逊销售额、费用支出、结算数据，都将以季度为周期，直接同步给国家税务部门。

这意味着——跨境电商的“野蛮生长”阶段彻底结束，合规化、透明化、规范化运营成为卖家新的生存门槛。

小匠也收到了很多卖家的提问。今天，我们整理了最典型的几个问题，为大家逐一解答。

01：首先是怎么征税的？

根据专业财税人士的解释，目前主要涉及两类税种：

第一个是增值税，通俗一点说就是销售税：

小规模纳税人：增值税，季度销售额≤30w免征，也就是月销售10万以内免收增值税
小规模纳税人：增值税，季度销售额>30W征收率1%
一般纳税人: 增值税，年销售额>500W 征收率13%

第二个是企业所得税

小规模纳税人：年利润<300万、征收率5%
一般纳税人：年利润>300万、征收率25%

不过，我们目前的政策下，出口环节通常是免征增值税的。但是，许多企业采用买单出口方式，导致注册店铺的公司缺乏出口数据，无法证明货物确实由本公司出口。因此，在增值税的判定上，这些企业可能需按小规模纳税人1%的税率缴纳。后续各位卖家关注下如何操作。

02：没开公户、没发票、一直零申报、回款进个人账户的卖家该怎么办？

从目前的政策来看，这是目前风险最高的一类卖家。因为亚马逊将向税局直接报送真实销售数据，如果发现“零申报但是有销售”的情况，就会触发税务稽查或补税。

建议操作：

立即注册公司并开设对公账户，个人账户收款属于隐匿经营收入。
未来销售回款必须走公司账户，确保资金流、业务流、发票流一致。
缺发票的支出，要尽快补齐成本发票，无法取得的部分用合同、付款凭证等佐证。

03：亚马逊广告费能抵税吗？后台流水也要报吗？发票怎么开？

可以的。亚马逊广告费、佣金、FBA仓储费等都是可扣除的企业支出，可在申报时作为成本抵扣。（像产品成本和头程物流成本，国内支出有发票都可以进行抵扣）

这些属于财务核对凭证，必须留存备查。因为税务局可通过亚马逊报送的服务费数据对比你的账面支出。

按目前的规定，广告费支出不超过当年营业收入15%的部分，可在计算企业所得税应纳税所得额时全额扣除。

相关费用的后台下载路径：付款--报告库--选择月份下载日期范围交易报告。

04：多账号多店铺的该如何操作？

亚马逊此次季度税务信息报送，是按主体信息为单位进行的。就是说，认定你的“经营主体”，并不是看你个人，而是看每个店铺所对应的公司主体信息——每个主体的数据，都会被独立上报到税务机关。

举例：如果你有两家不同公司各自开设的亚马逊店铺，税务局将收到两套报送数据，分别对应各自的公司。

这两天，小匠也看到了很多卖家很焦虑：担心自己利润不高，但后面可能要交很多税、担心自己不会操作报税、担心整个流程复杂，甚至影响店铺正常运营。

不过卖家也不需要过于担心。要知道，这次涉税信息报送并不是针对某一个卖家或某一类卖家，而是整个跨境行业在合规化过程中的必然一步。

未来，不仅仅是卖家，整个产业链——从工厂端、供应链、物流公司、代发货商，都将被纳入统一的税务合规体系中。举个例子：过去许多卖家在小工厂下单生产，是没有发票环节的。但随着涉税信息报送制度启动，上游工厂也必须开具发票，否则卖家无法在报税时取得合规凭证。所以不仅仅是卖家的事，不只是卖家的事，而是整个跨境生态的系统调整，是行业走向成熟的起点。

所以卖家朋友们，不必太焦虑。可以预见的是，接下来会陆续出台针对中小卖家的税务指导政策与操作指引，帮助大家顺利完成报税。有相关流程，小匠也会在第一时间与各位卖家进行分享。

在这个过程中，卖家可以提前做的事：

1、从亚马逊后台下载交易与付款报告，核对与账面数据是否一致；

2、整理发票与成本凭证，确保账务清晰；

3、多了解财税相关信息，具体如何申报多关注一下专业人员的解读。

也有卖家认为“政策正规化之后，能留下来的企业都是有实力、有体系的；那些只靠价格战、跟卖、投机的模式，将越来越难生存。”

确实如此。合规之后，跨境电商的竞争会变成“谁更懂产品、运营和财务的精细化管理竞争”。

未来，税务合规将成为跨境经营的基本门槛，所以提前准备、合规经营，才是未来亚马逊卖家生存的底层能力